科创板首(shǒu)批退市公司(sī)，正式(shì)确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收(shōu)到(dào)证监会下发(fā)的《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将被实施(shī)重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司下发拟终止公司(sī)股(gǔ)票上市的(de)事先告知(zhī)书(shū)，两家公司的股票自4月24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金(jīn)融法院消息(xī)显示，其收(shōu)到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易(yì)盛、林应等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷的(de)申请，保(bǎo)荐券(quàn)商(shāng)东(dōng)兴(xīng)证券(quàn)及两名保代、天健会计(jì)师事(shì)务所、康达(dá)律师事务(wù)所均在被含盐率公式的3种，盐水的含盐率公式起诉(sù)名(míng)单(dān)中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面(miàn)的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发(fā)行的问题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日(rì)披(pī)露招股(gǔ)书(shū)申报稿，同年10月(yuè)获科(kē)创(chuàng)板上(shàng)市(shì)委审议(yì)同(tóng)意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》通过(guò)虚构销(xiāo)售合(hé)同(tóng)、伪(wěi)造(zào)物流单(dān)据(jù)和验收单据入(rù)账、安排资金(jīn)回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增(zēng)营(yíng)业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末对(duì)外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署(shǔ)日(rì)，未按规定(dìng)披露对外担保余额合计13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述财务造假方(fāng)式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报告记(jì)载的利(lì)润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍(réng)存在(zài)未按(àn)规定披露对外担保的问题。

　　最(zuì)终，证(zhèng)监会对紫晶存储责令改正(zhèng)，给予警告(gào)，并(bìng)处(chù)以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此含盐率公式的3种，盐水的含盐率公式外，郑(zhèng)穆被采(cǎi)取终身市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处(chù)10年(nián)市(shì)场禁入措施(shī)，其他(tā)相关负责(zé)人也被处以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超(chāo)8亿(yì)

　　实控人、财务(wù)总监终身市场禁入

　　泽达易(yì)盛方(fāng)面，行政处罚(fá)决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重(zhòng)要(yào)事实(shí)、编造重大(dà)虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累计(jì)虚增(zēng)营业(yè)收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛及其(qí)全资子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿签订虚(xū)假(jiǎ)合(hé)同(tóng)、开展虚假(jiǎ)业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚增在(zài)建工(gōng)程等问题(tí)。

　　值(zhí)得关(guān)注的是，对于欺诈(zhà)发行(xíng)部分，证监会(huì)对泽达易(yì)盛处以非法(fǎ)所(suǒ)募集(jí)资金(jīn)金额20％的处(chù)罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶(jīng)存储则被(bèi)罚款非法募集资(zī)金的3％，罚(fá)款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合(hé)并其(qí)他违(wéi)法事实计算，证监会(huì)最终对(duì)泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总(zǒng)经理林应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总(zǒng)经理、财务总监、董事会秘(mì)书应岚(lán)被罚(fá)1300万元，二人均(jūn)被采取终身市场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异(yì)的是，在4月(yuè)21日市场全面大跌的(de)行情下(xià)，两家公司均有不同(tóng)幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数(shù)为6538户(hù)，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为12352户，户均(jūn)持股(gǔ)市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子(zi)落地”，两家公司也(yě)进入(rù)到(dào)停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘(pán)后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发(fā)布公告称，公司(sī)触及《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法行为，将被(bèi)实施重大违法强制退市。公(gōng)司股(gǔ)票自(zì)2023年4月(yuè)24日（星期一）开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均收到上交所下发(fā)的(de)拟终止(zhǐ)公司股票上市的事先告知书。在收到终止上(shàng)市告知书后，两家(jiā)公司可(kě)以根据规定申请(qǐng)听证，提(tí)出陈述和申辩(biàn)。交易(yì)所由(yóu)上市委(wěi)员会就是否终(zhōng)止公司股票(piào)上市事(shì)宜进行审(shěn)议，并根据上市委员会的(de)审核意见(jiàn)作出是(shì)否终止公司股票上(shàng)市的决定。

　　根(gēn)据相关(guān)规定，若股票(piào)被终止上市，自(zì)交易所公告对股票作出(chū)终止上市(shì)的决定之日后5 个交易日届(jiè)满的下一(yī)交易日(rì)起，相关公司股票复牌并进入(rù)退市(shì)整(zhěng)理期，并在(zài)股(gǔ)票简称前(qián)冠以(yǐ)“退市”标识，退市(shì)整理(lǐ)期的交易(yì)期限为15 个交易(yì)日(rì)。交易(yì)所将在(zài)退市整理期届满后5个交(jiāo)易(yì)日内对股票予(yǔ)以摘牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上(shàng)海金融法院官微发布消息显示(shì)，其已于当日收到(dào)12名(míng)投(tóu)资者(zhě)共同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请。起诉(sù)投(tóu)资者同时(shí)申(shēn)请(qǐng)适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼程序审(shěn)理(lǐ)案件。上海金融法院称，其将(jiāng)依法审查，及时(shí)公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的(de)是，在投资者提(tí)起(qǐ)的诉(sù)讼中，被告除(chú)了泽(zé)达易盛及(jí)实控人(rén)、董监高等，中介(jiè)机构(gòu)东兴证券及(jí)两名保代(dài)（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律(lǜ)师事(shì)务(wù)所也均在被起诉之(zhī)列。

　　3月(yuè)31日晚间，东(dōng)兴证券曾(céng)发布公告称(chēng)，因(yīn)在执行泽(zé)达(dá)易盛首(shǒu)次公开发(fā)行股票并在科创板上(shàng)市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销(xiāo)及持续督导等业务未勤(qín)勉尽责，证监(jiān)会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者服务中心公告称(chēng)，关注(zhù)到上海金融法院(yuàn)收到12名(míng)投(tóu)资(zī)者共同起诉泽达易盛等(děng)证券(quàn)虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷的申请，起(qǐ)诉(sù)投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽达易盛是(shì)科(kē)创(chuàng)板首批(pī)被中国证监会立案(àn)调(diào)查公司，根据(jù)《行政处罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈发行。

　　投服中心将(jiāng)密(mì)切关注诉讼进展，如上海金融法院后续(xù)受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，发布(bù)普通(tōng)代表人诉讼权利(lì)登(dēng)记公告，拟相(xiāng)关法(fǎ)律法规公开(kāi)征集并接受50名(míng)以上（含50名）投资者特别(bié)授(shòu)权，申请(qǐng)参加普通代表人诉讼并申请转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼(sòng)。

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