金融界4月21日(rì)消息 证监会有关部门负(fù)责人就泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监(jiān)会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动(dòng)对上述(shù)发行(xíng)人、控股股东(dōng)、实(shí)际控(kòng)制人、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全(quán)。中办、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证券违法活(huó)动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追责2022中国挖了乌克兰多少人才，中国从乌克兰引进了多少人才g>。如(rú)在(zài)上述两案的(de)行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易(yì)盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储(chǔ)技术(shù)股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行政处罚(fá)和市(shì)场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移(yí)送(sòng)公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支(zhī)持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及其相关(guān)中(zhōng)介机构等责任主体(tǐ)的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事(shì)责(zé)任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是(shì)提高资本市场违法违规(guī)成本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会(huì)将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具(jù)审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券服务机(jī)构等违规主体实施精(jīng)准打击(jī)。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情(qíng)况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等(děng)因(yīn)素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识和廉洁从业水平等，2022中国挖了乌克兰多少人才，中国从乌克兰引进了多少人才是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中介机构责(zé)任人员(yuán)存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面(miàn)有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系(xì)列(liè)投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不(bù)同(tóng)投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适用(yòng)条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目标(biāo)都是有效保护(hù)投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛2022中国挖了乌克兰多少人才，中国从乌克兰引进了多少人才案，上海金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机(jī)构和(hé)主承(chéng)销商，与其(qí)他中介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为(wèi)公司(sī)初步估(gū)算结果，基金规(guī)模(mó)将根据最终(zhōng)计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行(xíng)赔付程序(xù)直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如(rú)何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法》新增(zēng)了证券领域(yù)行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺制度（以下(xià)简称当事(shì)人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货违法的(de)单(dān)位或者个(gè)人进(jìn)行(xíng)调(diào)查期(qī)间，被(bèi)调查(chá)的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国(guó)务(wù)院证券监督管理机构终止案件调(diào)查(chá)的行政执法(fǎ)方(fāng)式(shì)。相关法(fǎ)律法规(guī)明确规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度的(de)基(jī)本流(liú)程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额(é)的确(què)定需要综合考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得的收益或者避免的(de)损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款和(hé)没收(shōu)违法所得(dé)的金(jīn)额(é)，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的(de)损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且可(kě)用于赔(péi)偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提(tí)高执法效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司(sī)、天健会计师(shī)事(shì)务所、北(běi)京市康达律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构启动(dòng)了(le)相关调(diào)查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期货行政执(zhí)法当事人承诺等(děng)情(qíng)形，依(yī)法进(jìn)行下一步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我们将关注相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员应(yīng)当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营造(zào)和(hé)维(wéi)护风(fēng)清气正(zhèng)的企业文化和(hé)行业文化，珍视行业(yè)声誉。