金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会(huì)有关部(bù)门负(fù)责人(rén)就泽达(dá)易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件(jiàn)答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严(yán)打(dǎ)击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安全。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严(yán)惩，全方(fāng)位(wèi)追责(zé)光鲜亮丽的意思和造句，光鲜亮丽的意思反义词>。如在上述两案(àn)的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息(xī)存储技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入(rù)措施(shī)。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关(guān)的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依(yī)法(fǎ)及时移送公安(ān)机(jī)关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工(gōng)作(zuò)。另(lìng)外，根据(jù)《上(shàng)海证券交易所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投(tóu)资者(zhě)及时(shí)有效地追(zhuī)究违规上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构等责任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责任体系的重要组成部分，是(shì)对违(wéi)法行为(wèi)进行立体式追责的重要一(yī)环(huán)，也(yě)是提(tí)高资本市(shì)场违法违(wéi)规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者(zhě)权利救济渠(qú)道(dào)，维护(hù)投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归位尽责，形成光鲜亮丽的意思和造句，光鲜亮丽的意思反义词资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构(gòu)等违(wéi)规主(zhǔ)体实施(shī)精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介机构主要(yào)涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等因素(sù)，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于(yú)中介机构的(de)责任人员(yuán)。证券公(gōng)司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构从业人(rén)员的(de)道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务(wù)质量(liàng)的重(zhòng)要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案件中发现相关中介(jiè)机构责任人员存在(zài)违法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依法依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发(fā)行案(àn)严重损害投资者合法权(quán)益，目前在(zài)投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了包(bāo)括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中(zhōng)采(cǎi光鲜亮丽的意思和造句，光鲜亮丽的意思反义词)用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资(zī)者获(huò)赔的充分性和有效性、赔(péi)付责(zé)任主体(tǐ)的意愿和(hé)能(néng)力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务(wù)中心发布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法(fǎ)权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机(jī)构(gòu)和(hé)主承(chéng)销商，与(yǔ)其他(tā)中介(jiè)机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付(fù)专项(xiàng)基(jī)金(jīn)（上述(shù)金额为公司初步估(gū)算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资(zī)者损失赔付(fù)金(jīn)额进行调整(zhěng)），用(yòng)于(yú)先行赔付适(shì)格(gé)投资者的投(tóu)资损失(shī)。先(xiān)行赔(péi)付可以高(gāo)效(xiào)、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极参与先(xiān)行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司(sī)披露的(de)公告中提出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指(zhǐ)国(guó)务院证券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或(huò)者不良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督管理机(jī)构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规明(míng)确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资(zī)者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所(suǒ)遭受的(de)损失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常高(gāo)于(yú)罚没(méi)款(kuǎn)数额(é)，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既(jì)可(kě)以(yǐ)实现对(duì)申请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿(cháng)投资者的(de)损失(shī)。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政(zhèng)追责与民(mín)事追(zhuī)责相统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构(gòu)及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所涉(shè)中介机构开(kāi)展(zhǎn)“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事务所、北京市康达(dá)律师事(shì)务所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会(huì)对中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动了(le)相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根(gēn)据其(qí)在相关执业(yè)行为中的(de)勤勉尽责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等(děng)情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构是(shì)保障资(zī)本(běn)市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清气正的企业(yè)文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。