金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案(àn)件答记者问(wèn)。证(zhèng)监会有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实(shí)党中央国(guó)务院(arctan0等于多少派，arctan0等于多少兀怎么算yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如(rú)何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实(shí)际控制(zhì)人、中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其(qí)责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体化追责？ arctan0等于多少派，arctan0等于多少兀怎么算ng>

　　答：欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的(de)意(yì)见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券(quàn)违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在(zài)上述两案(àn)的行(xíng)政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息(xī)存(cún)储技术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员进行行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当事(shì)人(rén)依法及时(shí)移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适格投资者及(jí)时有效地追究(jiū)违规上市公(gōng)司及其(qí)相(xiāng)关中介机构(gòu)等责任(rèn)主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任(rèn)是资本(běn)市场法律责任体系的重(zhòng)要组(zǔ)成部(bù)分，是对(duì)违法行为进行立(lì)体式追责的重(zhòng)要一(yī)环，也是提高(gāo)资本市场违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利(lì)救济(jì)渠道，维护投资(zī)者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、出(chū)具(jù)审计报(bào)告的或者法律意见书的(de)证(zhèng)券服务机构等违规主体(tǐ)实(shí)施(shī)精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过责(zé)相(xiāng)当的法(fǎ)治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意(yì)愿和能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能(néng)力、合(hé)规风险意(yì)识和廉(lián)洁从业水平等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案(àn)件中(zhōng)发(fā)现相关中介机构责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在(zài)投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度的适(shì)用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付(fù)责任主体的意(yì)愿和能力(lì)等(děng)因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行(xíng)为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融(róng)法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特别(bié)授权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法(fǎ)权(quán)益可以在诉讼程序中得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他(tā)中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资(zī)者赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额(é)为(wèi)公司初步估算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算(suàn)的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存储案的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向证监(jiān)会(huì)提交(jiāo)证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请(qǐng)，证监会(huì)将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度（以(yǐ)下(xià)简称当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货(huò)违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔(péi)偿(cháng)有(yǒu)关投资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者不良(liáng)影响并经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构终止案(àn)件(jiàn)调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确(què)规(guī)定了当事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适(shì)用范围、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额的(de)确(què)定需要综合考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法(fǎ)所得的(de)金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺(nuò)金数额通常高于(yú)罚(fá)没(méi)款数额，且可用于赔(péi)偿投资(zī)者(zhě)损失，在证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺这一程(chéng)序中，既可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可以一(yī)并解(jiě)决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问题(tí)，有效提(tí)高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施规(guī)定》等(děng)规定，依法依(yī)规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员，下一(yī)步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日(rì)已被我会(huì)立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务(wù)所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构(gòu)启动(dòng)了(le)相关调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付(fù)以及申请证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相(xiāng)关中介机(jī)构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业(yè)行为(wèi)，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依(yī)规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构是保(bǎo)障资本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要(yào)力量，中介机构及其从业(yè)人(rén)员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业(yè)道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉(yù)。