金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人表示(shì)，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实(shí)党(dǎn缺少父爱的女生易恋上什么人，缺父爱的女孩子不会谈恋爱g)中央国务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推动对上述发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。缺少父爱的女生易恋上什么人，缺父爱的女孩子不会谈恋爱trong>中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实(shí)际(jì)控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案的(de)行政(zhèng)责任(rèn)方(fāng)面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政处罚和市场禁(jìn)入(rù)决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行政处(chù)罚，并(bìng)对部(bù)分责任人员采(cǎi)取证券(quàn)市(shì)场禁入(rù)措施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事(shì)人依法及时移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外(wài)，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易(yì)所科创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大(dà)违(wéi)法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及(jí)时有效地追究(jiū)违规上市公司(sī)及其相关(guān)中介机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民(mín)事(shì)责任(rèn)是资本市(shì)场法律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要一环，也是提高资本(běn)市(shì)场违法违规成本的重要举措(cuò)。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利(lì)救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、出具审计报告的或者(zhě)法(fǎ)律意见书(shū)的证(zhèng)券服务机构等违规主体实施(shī)精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意(yì)参与(yǔ)造(zào)假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)主要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过(guò)责相当的(de)法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机(jī)构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构从业(yè)人(rén)员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险意识(shí)和廉洁(jié)从业(yè)水平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案(àn)严(yán)重损害投资者合法权益(yì)，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付(fù)、责(zé)令(lìng)回购、行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救济(jì)制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资(zī)者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任主体的(de)意愿和(hé)能(néng)力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院(yuàn)已经(jīng)收到(dào)泽达(dá)易盛(shèng)普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心(xīn)发布公告(gào)，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授(shòu)权，申(shēn)请参(cān)加该案(àn)并转换特(tè)别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请首次(cì)公开(kāi)发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其(qí)他中介(jiè)机(jī)构正在主动筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上述金(jīn)额为公司(sī)初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投资(zī)者的投(tóu)资损失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自(zì)身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司(sī)披露的公告中提(tí)出向(xiàng)证监会(huì)提交证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下(xià)简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货(h缺少父爱的女生易恋上什么人，缺父爱的女孩子不会谈恋爱uò)违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查(chá)的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管理机构认可(kě)，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明确规定了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事(shì)人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能获得(dé)的(de)收(shōu)益或(huò)者避免的损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所(suǒ)得的(de)金(jīn)额，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既(jì)可以实(shí)现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的(de)损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以一(yī)并解决(jué)案件相关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达到行(xíng)政追责(zé)与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)向我(wǒ)会(huì)提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)所(suǒ)涉中(zhōng)介(jiè)机构开(kāi)展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北(běi)京市(shì)康达律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事(shì)务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)启动了相关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其在相(xiāng)关执业行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔(péi)付以(yǐ)及(jí)申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人员在上(shàng)述(shù)案件中的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量发(fā)展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维(wéi)护风清(qīng)气正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍视(shì)行业(yè)声誉。