金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行(xíng)案(àn)件(jiàn)答记(jì)者(zhě)问(wèn)。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益(yì)，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如何推动(dòng)对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人、中介机构及(jí)其责(zé)任人员士官生是什么意思，大学士官生是什么(yuán)等(děng)相(xiāng)关责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行(xíng)人(rén)及相关控股股东、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作出行政(zhèng)处罚(fá)和市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调(diào)，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另(lìng)外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科(kē)创板(bǎn)股票(piào)上市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证(zhèng)券交(jiāo)易(yì)所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适格(gé)投资者(zhě)及时有效地追究(jiū)违(wéi)规上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介(jiè)机构等责(zé)任(rèn)主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责(zé)任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的(de)重要组(zǔ)成(chéng)部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责(zé)的重要一环，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会士官生是什么意思，大学士官生是什么将(jiāng)进一步(bù)畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护(hù)投(tóu)资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司(sī)、出(chū)具审计报告(gào)的或者法律意见(jiàn)书的(de)证券服务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌(xián)犯(fàn)罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照过(guò)责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度、案件情况(kuàng)、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等(děng)因(yīn)素，依法妥善(shàn)处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责(zé)的(de)执业行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道德(dé)水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的重要(yào)因(yīn)素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相关中(zhōng)介(jiè)机构责任人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益(yì)，目前在投(tóu)资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对于个案中采用何(hé)种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的(de)适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔(péi)付(fù)责任(rèn)主体的意愿和能力等(děng)因(yīn)素，目标(biāo)都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资(zī)者(zhě)服务中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别(bié)授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达易(yì)盛案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序中得(dé)到保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存储(chǔ)申请首次(cì)公开发(fā)行(xíng)股票(piào)的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先(xiān)行赔付专(zhuān)项(xiàng)基金(jīn)（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解决(jué)紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可(kě)以积极参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔付(fù)程序直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提出(chū)向证监(jiān)会提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制度(dù)）。当事人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货(huò)违(wéi)法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国(guó)务(wù)院证券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)终(zhōng)止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确(què)规定了当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确(què)定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为(wèi)可能(néng)获得(dé)的(de)收益或者(zhě)避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处以罚款(kuǎn)和(hé)没(méi)收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损失(shī)，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请(qǐng)人的精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资(zī)者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并解决案(àn)件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高(gāo)执法效能，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)向我会提交(jiāo)当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法(fǎ)依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)及其责任人(rén)员(yuán)，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构(gòu)启动(dòng)了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根据(jù)其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责(zé)情况，结(jié)合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们(men)将关注相关中介机构(gòu)有关责任(rèn)人(rén)员在上述案件中的执(zhí)业(yè)行(xíng)为，如果发现(xiàn)有关责任(rèn)人员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)是保(bǎo)障(zhàng)资(zī)本(běn)市场高质量(liàng)发展的(de)重要力量(liàng)，中介机构及其从业(yè)人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实(shí)守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业(yè)声誉。

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