金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严(yán)打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案(àn)件，社会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对(duì)上述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，危及(jí)市(shì)场秩序(xù)和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国(guó)务(wù)院(yuàn)对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立(lì)体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是(sh辍耕之垄上的意思，垄上的意思是什么ì)对于证券(quàn)发(fā)行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津(jīn)）科(kē)技股(gǔ)份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术(shù)股份有限公司（辍耕之垄上的意思，垄上的意思是什么以下简称紫晶存(cún)储）及(jí)相关责任(rèn)人(rén)作出(chū)行政处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关责任(rèn)人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入(rù)措(cuò)施。同时，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件刑(xíng)事追责相关工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地追(zhuī)究违(wéi)规上市公司及其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责(zé)任主体的(de)民事(shì)赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是资本市(shì)场法律责任体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的(de)重(zhòng)要举措(cuò)。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济(jì)渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公司提(tí)供保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公司、出(chū)具(jù)审计报告的或者(zhě)法律意见书(shū)的(de)证券服务机构等违规主体实(shí)施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业(yè)未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让(ràng)中介(jiè)机构(gòu)为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付(fù)出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机构的(de)责任人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机构从业(yè)人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中介(jiè)机(jī)构责任(rèn)人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投资者(zhě)合(hé)法权益，目前在投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规定了包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些制度各有(yǒu)优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特(tè)别授权，申请参(cān)加(jiā)该(gāi)案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退(tuì)出”的(de)特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合法权益可以在(zài)诉讼程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和(hé)主承(chéng)销商，与其(qí)他(tā)中介机构(gòu)正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同(tóng)出资(zī)10亿元(yuán)设(shè)立先行赔付专项基(jī)金(jīn)（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额进行调(diào)整），用(yòng)于(yú)先(xiān)行赔付适(shì)格投资(zī)者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷(jié)地解(jiě)决紫(zǐ)晶存(cún)储案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极(jí)参与先行(xíng)赔付程序(xù)直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会(huì)提交证券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监(jiān)会(huì)将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下(xià)简称当事(shì)人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务(wù)院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违(wéi)法(fǎ)的(de)单位或者(zhě)个人进(jìn)行调查期间(jiān)，被(bèi)调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构(gòu)认(rèn)可(kě)，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调查的(de)行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定(dìng)了当事人承(chéng)诺制(zhì)度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事人(rén)因涉嫌(xián)违法行为可(kě)能获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事(shì)人(rén)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在(zài)证券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的(de)行政处(chù)理(lǐ)与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效(xiào)提高(gāo)执(zhí)法效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统(tǒng)一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会提交当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)规定》等规(guī)定，依法依规决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的(de)证券公司(sī)、会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任人员，下(xià)一(yī)步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存(cún)储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公司(sī)、天健会计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律师事(shì)务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日(rì)已被(bèi)我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限公司(sī)、容(róng)诚会(huì)计师事务(wù)所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工(gōng)作，后续(xù)将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的(de)是，我们将关注相关中介机构有关责任人(rén)员在(zài)上述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资本市场高(gāo)质量发展的(de)重(zhòng)要力(lì)量，中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其(qí)从业人员应当严格(gé)遵(zūn)守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实(shí)守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉(jué)营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文(wén)化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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