科创板首批退市公司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布公告称，其收到证监会下(xià)发的《行政处罚决定书》，将被实(shí)施重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两公司下发(fā)拟终(zhōng)止公司股票(piào)上(shàng)市的(de)事先告知(zhī)书，两(liǎng)家公司(sī)的股票自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院消息(xī)显示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐(jiàn)券(quàn)商(shāng)东兴(xīng)证(zhèng)券及两名保代、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律(lǜ)师事务所均在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶(jīng)方(fāng)面的问题：

　　证(zhèng)监会(huì)行政处(chù)罚决定书显(xiǎn)示，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在(zài)欺(qī)诈发行的问题(tí)。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日披露招股书申(shēn)报稿，同(tóng)年10月获(huò)科创板上(shàng)市委(wěi)审议(yì)同意发行上(shàng)市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造(zào)物流单(dān)据(jù)和验收(shōu)单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增(zēng)营(yíng)业收入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年分(fēn)别(bié)虚增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年利润总(zǒng)额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说明(míng)书》未按规定(dìng)披露的(de)2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上(shàng)半(bàn)年末对外担保(bǎo)余(yú)额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书(shū)签署日，未按规定披(pī)露对外担保余额合(hé)计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶存(cún)储继(jì)续(xù)通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当(dāng)期报告记载的利润总额(é)绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报(bào)中仍存在未按规定披(pī)露对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存(cún)储责令(lìng)改正，给予(yǔ)警(jǐng)告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控(kòng)人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑穆(mù)被(bèi)采(cǎi)取终身市场禁(jìn)入措施(shī)，罗(luó)铁(tiě)威被处10年(nián)市(shì)场禁入措(cuò)施，其(qí)他(tā)相关负责人也被(bèi)处以罚款(kuǎn)、5年(nián)市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入根号20等于多少 化简 根号怎么算strong>

　　泽(zé)达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于(yú)2019年6月披露招股(gǔ)书(shū)申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查明，泽达易盛在(zài)公告的证券(quàn)发行(xíng)文(wén)件中隐瞒重要事(shì)实、编造重(zhòng)大(dà)虚(xū)假(jiǎ)内容(róng)，2016年-2019年累计虚(xū)增营业(yè)收入(rù)34229.63万元(yuán)，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关联交(jiāo)易(yì)、股权代持(chí)情况等。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及其全资子公司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚(xū)假合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载(zài)的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报(bào)告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛还存(cún)在虚(xū)增在(zài)建工程等问题。

　　值得关注的是(shì)，对于(yú)欺诈发(fā)行部分，证监会(huì)对泽达易(yì)盛(shèng)处以非(fēi)法(fǎ)所募集资金金额20％的(de)处罚，罚(fá)款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款非法(fǎ)募集资金(jīn)的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终(zhōng)对(duì)泽达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控(kòng)人、时任(rèn)董事长(zhǎng)、总经理林应处以3800万元罚款，时任(rèn)董(dǒng)事、副总(zǒng)经理(lǐ)、财务(wù)总监、董事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元(yuán)，二人均被采取终身(shēn)市(shì)场(chǎng)禁入(rù)。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月(yuè)21日市场(chǎng)全(quán)面大跌的(de)行情(qíng)下，两(liǎng)家(jiā)公司均有不同幅度的上涨。*ST泽(zé)达(dá)股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶(jīng)大(dà)涨3.42％，根号20等于多少 化简 根号怎么算报(bào)收(shōu)2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为12352户，户均持股市(shì)值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼(sòng)

　　中介(jiè)机(jī)构一同(tóng)被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被(bèi)终(zhōng)止上市的(de)阶(jiē)段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发(fā)布(bù)公告(gào)称(chēng)，公司(sī)触及《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科(kē)创板股票上市规则》第(dì)12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大(dà)违法行为，将被实施重大违法强制退市(shì)。公(gōng)司股票自(zì)2023年(nián)4月24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收(shōu)到上交所下发的拟终止公司(sī)股(gǔ)票(piào)上市的(de)事(shì)先告知(zhī)书。在收到(dào)终止上市告知书后(hòu)，两家公(gōng)司可(kě)以根据规定(dìng)申请听证(zhèng)，提出陈(chén)述和申辩。交易所由上市委员会就是(shì)否终止公司股(gǔ)票上市事宜进行(xíng)审(shěn)议(yì)，并根据(jù)上市委(wěi)员会的审核意见作出是(shì)否(fǒu)终止公(gōng)司(sī)股票上市的决(jué)定。

　　根据(jù)相关规定，若股票被终止上市，自(zì)交(jiāo)易(yì)所公告对股(gǔ)票作出(chū)终止上市的(de)决定(dìng)之日后(hòu)5 个交易日届满的下一(yī)交易日(rì)起，相关公司股票复牌并进入(rù)退市整理期，并在股票(piào)简称前(qián)冠以“退市”标识(shí)，退市整理(lǐ)期的交易期限为15 个交易日。交易所(suǒ)将在退(tuì)市整理期(qī)届满后5个交易日内对股票(piào)予以摘牌，股票(piào)最终终止上(shàng)市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金(jīn)融法院官微发(fā)布消(xiāo)息显示，其已于当(dāng)日(rì)收(shōu)到12名投资者(zhě)共同(tóng)起诉(sù)泽(zé)达(dá)易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉(sù)投资者同(tóng)时申请适用普通代表人诉讼程序审(shěn)理案件。上海金融法院称，其将依(yī)法(fǎ)审查，及时公布(bù)进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控人、董监高(gāo)等，中介机构东兴证(zhèng)券及(jí)两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务(wù)所、康达律(lǜ)师(shī)事务所也均在(zài)被起诉(sù)之(zhī)列。

　　3月(yuè)31日晚(wǎn)间，东(dōng)兴证券曾发布公告(gào)称，因(yīn)在执行泽(zé)达易盛首(根号20等于多少 化简 根号怎么算shǒu)次公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌(xián)保荐(jiàn)、承销(xiāo)及持续督(dū)导等业务未勤勉尽责(zé)，证(zhèng)监会决(jué)定对其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心公告称，关注到上海金融法院(yuàn)收到12名投(tóu)资(zī)者(zhě)共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的申请，起诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼程(chéng)序(xù)审理(lǐ)案件。泽(zé)达易盛是科创(chuàng)板首批被中国证监会立案调查(chá)公司，根据(jù)《行政(zhèng)处(chù)罚决(jué)定书》，公司构成欺诈发(fā)行。

　　投(tóu)服(fú)中心将密切(qiè)关(guān)注诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金融法院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼权利登记(jì)公告，拟相关法律法规(guī)公开征集并接(jiē)受50名以上(shàng)（含50名）投资者特别(bié)授权，申请参加普通(tōng)代表人(rén)诉讼并申请(qǐng)转换特(tè)别代表人诉讼。