科创板首批(pī)退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发布公告(gào)称(chēng)，其收到证监会下发(fā)的《行政处罚决(jué)定(dìng)书(shū)》，将被实(shí)施重大违(wéi)法强制(zhì)退(tuì)市(shì)，

　　与此同(tóng)时，上交所也(yě)对(duì)两公司下发拟终止公司(sī)股(gǔ)票上市(shì)的(de)事先告(gào)知书，两家公司的股票自4月24日(rì)开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)消息显(xiǎn)示(shì)，其收到(dào)12名(míng)投资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽(zé)达易盛(shèng)、林(lín)应等证券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，保荐(jiàn)券商东(dōng)兴证券(quàn)及(jí)两名保代、天(tiān)健会计(jì)师事务所、康达律师事务所(suǒ)均在被(bèi)起诉名(míng)单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来(lái)看*ST紫晶(jīng)方(fāng)面的问题(tí)：

　　证监会行政处罚(fá)决定书显示，紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)存在欺(qī)诈发行的问题。紫(zǐ)晶存储于2019年(nián)4月3日披露招股书(shū)申(shēn)报稿，同年(nián)10月(yuè)获科创板(bǎn)上市(shì)委审议(yì)同意发(fā)行上市，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说感应电流公式3个公式推导，感应电流公式3个公式图解明书》通过虚构销(xiāo)售合同、伪造(zào)物(wù)流单(dān)据和验收(shōu)单据入账、安排资金回款、提前确认(rèn)收(shōu)入等(děng)方式虚增(zēng)营业收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分(fēn)别(bié)虚(xū)增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万(wàn)元，占当(dāng)年利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存(cún)储《招股说明书》未按(àn)规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半(bàn)年末对(duì)外担保余额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署日，未(wèi)按规(guī)定披(pī)露对(duì)外担(dān)保余额合计13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在上市后(hòu)，紫晶存(cún)储继续通过前述财务造假(jiǎ)方(fāng)式(shì)虚增营(yíng)业收(shōu)入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万(wàn)元，占当期报(bào)告(gào)记载的利(lì)润总(zǒng)额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.感应电流公式3个公式推导，感应电流公式3个公式图解36万元，占当期(qī)报告记载的(de)利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规定披露(lù)对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存(cún)储责令改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万(wàn)元罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆(mù)被(bèi)采取(qǔ)终身市场禁入(rù)措施(shī)，罗铁威被处10年市(shì)场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚(fá)款、5年市(shì)场禁入(rù)等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超(chāo)8亿

　　实(shí)控人、财务总(zǒng)监终身市场(chǎng)禁入(rù)

　　泽达易(yì)盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在(zài)科创板上(shàng)市。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易盛(shèng)在公(gōng)告(gào)的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重(zhòng)要(yào)事(shì)实(shí)、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收(shōu)入34229.63万(wàn)元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如(rú)实披露关联交易、股权(quán)代持(chí)情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资(zī)子公司(sī)浙江(jiāng)金淳、杭州畅(chàng)鸿(hóng)签订虚假(jiǎ)合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载(zài)的(de)利(lì)润总额(é)的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存(cún)在虚增在建(jiàn)工程等问(wèn)题。

　　值得(dé)关注的(de)是(shì)，对于欺诈(zhà)发行部分(fēn)，证监会对(duì)泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚(fá)款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储(chǔ)则(zé)被罚(fá)款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他(tā)违(wéi)法(fǎ)事实(shí)计(jì)算，证监会最终对泽(zé)达易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总经(jīng)理林应(yīng)处以3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副总经(jīng)理、财务总(zǒng)监、董事会秘(mì)书(shū)应岚被罚1300万(wàn)元，二人均(jūn)被采取终(zhōng)身(shēn)市场禁入(感应电流公式3个公式推导，感应电流公式3个公式图解rù)。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月(yuè)21日(rì)市场(chǎng)全(quán)面大跌的行(xíng)情下，两家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽(zé)达(dá)A股股东总户数为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股(gǔ)股东总户数为12352户，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子(zi)落地(dì)”，两家公(gōng)司也(yě)进入到停牌(pái)及被终(zhōng)止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双(shuāng)双(shuāng)发布公告称，公(gōng)司触及(jí)《上海证(zhèng)券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规(guī)定(dìng)的重大(dà)违法行为，将被实施重大违法强制退市(shì)。公司(sī)股票自(zì)2023年4月24日(rì)（星期一）开市(shì)起(qǐ)停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收(shōu)到(dào)上交所下发的(de)拟(nǐ)终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股票上(shàng)市的(de)事先告知书。在收(shōu)到终止上市告知(zhī)书后，两家公司可(kě)以(yǐ)根据规(guī)定申(shēn)请听证(zhèng)，提出(chū)陈述和申(shēn)辩。交易所由(yóu)上市委员会就是否(fǒu)终止公司(sī)股票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市委员(yuán)会的(de)审核意见作(zuò)出是否终(zhōng)止公司股票上市(shì)的决定。

　　根据相关规定，若(ruò)股票被终止上市，自交易所公告(gào)对(duì)股票作出终止上(shàng)市的决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起，相关(guān)公司股票复牌并进入退市整理期，并在股票简称前冠以“退市(shì)”标识，退(tuì)市整理期的交易期限为15 个交易日。交(jiāo)易所(suǒ)将在(zài)退市整理(lǐ)期届(jiè)满后(hòu)5个交易日内(nèi)对股票予(yǔ)以(yǐ)摘(zhāi)牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院官微发(fā)布消(xiāo)息显示，其已于当日收到(dào)12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申(shēn)请。起(qǐ)诉投资者同(tóng)时(shí)申(shēn)请适用普通代表人诉讼程序审理案件。上海金融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关注的是(shì)，在投资(zī)者提起的诉讼中，被告除了泽(zé)达易盛及实控(kòng)人、董监高等，中介机(jī)构东兴证券(quàn)及两(liǎng)名保代(dài)（胡(hú)晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康(kāng)达律师事(shì)务(wù)所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在(zài)执行泽达易盛首次公开发行(xíng)股票并在科创板上市项目(mù)中，涉(shè)嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对其公司立案(àn)。

　　4月21日，中证(zhèng)中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中(zhōng)心公告称，关注到上(shàng)海金融法(fǎ)院(yuàn)收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，起诉投资者同(tóng)时申(shēn)请(qǐng)适用普通代表人诉(sù)讼程序审理案(àn)件。泽达(dá)易盛是科(kē)创板首批被中国证监会立(lì)案调(diào)查公司，根据《行政(zhèng)处罚决定书(shū)》，公司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院后续受理并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼(sòng)权(quán)利登记(jì)公告，拟相关法律(lǜ)法规公开征集并接受50名(míng)以上（含50名）投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加普通代表人(rén)诉讼并申请(qǐng)转换特(tè)别代(dài)表人诉(sù)讼。

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